事件始末：

上周，客戶(hù)Alex遇到了「關(guān)于國(guó)內(nèi)離岸賬戶(hù)和海外賬戶(hù)收到盡職調(diào)查」問(wèn)題，而他卻無(wú)法配合提供「銀行所需要的資料」進(jìn)行解釋。隨后Alex來(lái)電咨詢(xún)，語(yǔ)氣比較急，想咨詢(xún)相關(guān)專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)。

一般來(lái)說(shuō)，外貿(mào)朋友的銀行賬戶(hù)，主要涉及兩種類(lèi)型：

1）開(kāi)通了國(guó)內(nèi)銀行的離岸賬戶(hù)直接進(jìn)行與海外的貿(mào)易往來(lái)。

2）開(kāi)通海外銀行賬戶(hù)，包括較為熱門(mén)的香港銀行賬戶(hù)、新加坡銀行賬戶(hù)、美國(guó)銀行賬戶(hù)等等，通過(guò)這些賬戶(hù)從事貿(mào)易業(yè)務(wù)，直接將利潤(rùn)截留一部分在境外。

一般來(lái)說(shuō)，開(kāi)戶(hù)時(shí)滿(mǎn)足了銀行的條件要求，還需通過(guò)銀行的「KYC」（Know Your Client，認(rèn)識(shí)你的客戶(hù)），因?yàn)殂y行對(duì)客戶(hù)的洗黑錢(qián)行為負(fù)有責(zé)任。

KYC即指銀行需要了解客戶(hù)是什么人、公司的業(yè)務(wù)性質(zhì)、資金來(lái)源等，通過(guò)這些去了解客戶(hù)是否可信、是否從事金融犯罪活動(dòng)的高危一族等，再?zèng)Q定時(shí)候給予開(kāi)戶(hù)。

在當(dāng)前全球CRS金融涉稅信息交換、反避稅反洗錢(qián)的大背景下，離岸賬戶(hù)都成為重點(diǎn)關(guān)注審查對(duì)象，很多客戶(hù)朋友和Alex先生一樣，因?yàn)樵缙谫~號(hào)一直使用得很順利，大家已經(jīng)習(xí)慣了過(guò)往的賬戶(hù)使用方式。

當(dāng)收到銀行的盡職調(diào)查信以及要求提供銀行每筆賬目對(duì)應(yīng)的文件，如合同、發(fā)票、提單等文件時(shí)，則變得很被動(dòng)。

因無(wú)法提供相關(guān)文件，容易被銀行視為賬戶(hù)可能存在可疑交易，有可能造成賬戶(hù)被凍結(jié)及關(guān)停的后果，嚴(yán)重影響了企業(yè)主的海外業(yè)務(wù)。

根據(jù)目前客戶(hù)賬戶(hù)使用及跟銀行客戶(hù)經(jīng)理溝通，港勤總結(jié)如下注意事項(xiàng)供參照：

1）避免賬戶(hù)資金大筆快進(jìn)快出，整進(jìn)整出。例如剛收到1筆10萬(wàn)美金款項(xiàng)，當(dāng)天立即10萬(wàn)美金又匯出，如需匯出建議至少在賬戶(hù)停留幾日，并且不要同筆金額匯出。

2）針對(duì)銀行賬戶(hù)里每筆進(jìn)出賬，尤其是大額資金進(jìn)出時(shí)，銀行很可能要求提供業(yè)務(wù)文件證明，需整理并保存好相關(guān)文件，例如合同、發(fā)票、提單等，務(wù)必要保留好電子文檔，以備后用。

3）避免與敏感或高風(fēng)險(xiǎn)地區(qū)交易。注意公司的資金貿(mào)易往來(lái)涉及被制裁、戰(zhàn)亂國(guó)家，例如伊朗、朝鮮、中東等國(guó)家，賬戶(hù)會(huì)被銀行列為可疑賬戶(hù)，進(jìn)而被做出相應(yīng)的凍結(jié)措施。

如有真實(shí)業(yè)務(wù)來(lái)往，需提前告知，跟銀行客戶(hù)經(jīng)理進(jìn)行溝通，確認(rèn)后再操作。

4）公司賬戶(hù)與個(gè)人賬戶(hù)交易，無(wú)論銀行或稅局，都有可能會(huì)提出疑問(wèn)，需要給出合理的解釋。

5）不要幫他人收匯或結(jié)匯，堅(jiān)決杜絕和地下錢(qián)莊資金往來(lái)，對(duì)交易往來(lái)的資金需要有明確的來(lái)歷及去向，以免導(dǎo)致任何法律責(zé)任。

6）保持賬戶(hù)內(nèi)銀行要求的對(duì)應(yīng)幣種的日均余額，如條件允許，建議適當(dāng)選擇一些理財(cái)產(chǎn)品。

7）不做“僵尸戶(hù)”或不動(dòng)戶(hù)，及時(shí)啟動(dòng)賬戶(hù)，保持賬戶(hù)使用的活躍度，3個(gè)月內(nèi)保持最好3-5次合理的往來(lái)交易。

8）銀行開(kāi)戶(hù)時(shí)會(huì)填寫(xiě)KYC信息表格，上面預(yù)估的營(yíng)業(yè)額和賬戶(hù)實(shí)際收款的金額不能相差太遠(yuǎn)，如有成倍超出，建議提前告知銀行客戶(hù)經(jīng)理，準(zhǔn)備好相應(yīng)文件，做好解釋說(shuō)明。

9）若有通訊地址、聯(lián)系方式變更，及時(shí)聯(lián)系銀行更新，以免錯(cuò)失銀行通知。

10）及時(shí)回復(fù)銀行調(diào)查信，履行CRS或盡職調(diào)查要求，及時(shí)、積極配合，并按時(shí)按要求填寫(xiě)并回復(fù)銀行。

小提示：當(dāng)您收到銀行的查詢(xún)表需求出具會(huì)計(jì)師證明、審計(jì)報(bào)告、營(yíng)運(yùn)合同等，可以找港勤協(xié)助辦理。

港勤溫馨提示

1）不論您的賬戶(hù)使用目前是否出現(xiàn)問(wèn)題，都建議按照如上注意事項(xiàng)對(duì)照自己的賬戶(hù)使用情況進(jìn)行修正。

2）建議準(zhǔn)備多個(gè)銀行賬戶(hù)。為了避免銀行賬戶(hù)有凍結(jié)或不能使用，影響公司營(yíng)運(yùn)情況出現(xiàn)，企業(yè)可以備用2-3個(gè)不同的銀行賬戶(hù)，將資金及貿(mào)易往來(lái)以不同賬戶(hù)交，一來(lái)可減低風(fēng)險(xiǎn)，二來(lái)也可跟不同銀行建立良好關(guān)系。

港勤利用多年積累下的專(zhuān)業(yè)資源，與多家境外銀行合作開(kāi)啟見(jiàn)證開(kāi)戶(hù)（匯豐、渣打、花旗、大新銀行等銀行）、遙距視頻開(kāi)戶(hù)（星展、花旗、華僑銀行等銀行），在國(guó)內(nèi)就可完成海外銀行開(kāi)戶(hù)。

港勤擁有多年開(kāi)戶(hù)經(jīng)驗(yàn)及與香港銀行有良好合作關(guān)系，香港公司及離岸公司最快可以做到一兩星期就可以成功開(kāi)戶(hù)，如有需要可與我們?nèi)〉寐?lián)絡(luò)。