最近，香港有限公司的注冊(cè)處為了進(jìn)步香港注冊(cè)有限公司的實(shí)有權(quán)的透明度，實(shí)行香港反洗黑金和反恐分子融資的國際任務(wù)，對(duì)香港有限公司法進(jìn)行了重大變更，同時(shí)發(fā)表了新的規(guī)定，從2018年3月1日開端在香港注冊(cè)的有限公司(上市有限公司除外)必需在注冊(cè)事務(wù)所籌備主要的管理者注冊(cè)。

為了籌集洗錢和可怕分子的資金，進(jìn)步香港有限公司實(shí)益所有權(quán)的透明度，香港新修訂了《洗錢和可怕分子的資金籌措條例》和《有限公司條例》。本次修訂的主要影響之一是——新法案要求有限公司籌備主要掌握人注冊(cè)(Significanterollerstregister)。

依據(jù)規(guī)定，自2018年3月1日起，在香港注冊(cè)的有限公司(除上市有限公司外)必需在其注冊(cè)事務(wù)所籌備主要掌握人注冊(cè)，供香港執(zhí)法人員調(diào)查。(執(zhí)法人員包含有限公司注冊(cè)處、香港海關(guān)、香港金融管理局、香港警察局、入境事務(wù)所、稅務(wù)局、保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)視局、廉政局、證券和期貨事務(wù)監(jiān)察會(huì)等部門)。

該新法例實(shí)用于依據(jù)《有限公司條例》設(shè)立的所有有限公司，無論是股票還是擔(dān)保，無窮公司，但不包含非香港有限公司(即在香港注冊(cè)但在國外設(shè)立的有限公司)和上市有限公司，因此在香港注冊(cè)有限公司實(shí)際上不包含在香港當(dāng)?shù)亟?jīng)營的有限公司。

許多企業(yè)可能會(huì)問，對(duì)于個(gè)人既是董事也是股東代表的香港小型個(gè)人有限公司來說，誰是主要的掌握者并不艱苦。但是，對(duì)于管理和所有權(quán)不同的中型企業(yè)來說，應(yīng)當(dāng)如何肯定主要的掌握者的身份呢？事實(shí)上，只需滿足以下五個(gè)條件之一:

1.直接或間接持有有限公司發(fā)行股票的25%以上

2.直接或間接擁有有有限公司25%以上的表決權(quán)

3.直接或間接擁有任命或罷免有限公司大部分董事的權(quán)力

4.有權(quán)對(duì)有限公司施展或行使重大影響力或掌握

5.有權(quán)施展或?qū)嶋H掌握某個(gè)信托和商號(hào)的運(yùn)動(dòng)，這個(gè)信托和商號(hào)不是法人，但是這個(gè)信托的受托人和商號(hào)的成員(作為信托的受托人和商號(hào)的成員)，這個(gè)有限公司符合最初的4個(gè)條件的任何一個(gè)條件。商號(hào)一詞包含沒有獨(dú)立法人身份的合作/有限合作。

《修訂條例》要求有限公司用英語或中文信息籌備SCR，記載其主要掌握者的Controller，包含注冊(cè)者和法律實(shí)體。如果有限公司不遵照法律規(guī)定，該有限公司及其負(fù)責(zé)人將被罰款25，000港元，每天罰款700港元。

所有香港有限公司(上市有限公司除外)都須要籌備主要的掌握人登記簿(簡稱SCR)，登記簿須要籌備有限公司的登記事務(wù)所(也就是香港秘書有限公司)，或者在香港的某個(gè)指示場合。須要籌備主要掌握人的有限公司重要分為兩種情形，以前成立的香港有限公司和新注冊(cè)的香港有限公司。

依據(jù)新法的規(guī)定，相干有限公司必需按要求認(rèn)真實(shí)行

1.在有限公司注冊(cè)事務(wù)所或指定場合保管主要掌握人注冊(cè)

2.采用合理的步驟肯定有限公司的主要掌握人，包含發(fā)出通知，取得必要的詳細(xì)資料

3.在主要掌握人登記冊(cè)中填寫主要掌握人的詳細(xì)數(shù)據(jù)

4.及時(shí)更新主要掌握人登記冊(cè)所需的詳細(xì)信息

5.向執(zhí)法人員及主要掌握人提供該登記簿及其復(fù)印件進(jìn)行調(diào)查。

值得注意的是，有限公司必需在主要掌握人登記簿上填寫主要掌握人的姓名、地址、身份證號(hào)碼、成為掌握人的日期和對(duì)有限公司的掌握性質(zhì)等詳細(xì)數(shù)據(jù)。

依據(jù)規(guī)定，從2018年3月1日開端實(shí)施主要掌握人注冊(cè)新條例，必需注冊(cè)有限公司的所有詳細(xì)情形提供或確認(rèn)后，必需在7天內(nèi)注冊(cè)主要掌握人注冊(cè)的法律實(shí)體所需的詳細(xì)情形，必需在有限公司知道該詳細(xì)情形后7天內(nèi)注冊(cè)。

實(shí)用有限公司應(yīng)指定至少一名代表向執(zhí)法人員提供與登記冊(cè)有關(guān)的協(xié)助。該代表的身份只需滿足以下條件

1.住在香港的自然人有限公司成員、董事或員工

2.香港注冊(cè)會(huì)計(jì)或法律專家或信托或有限公司服務(wù)提供商持有人。

由此可見，如果企業(yè)持有的香港有限公司沒有在香港居住的股東、董事或員工合作，可以委托香港注冊(cè)律師或會(huì)計(jì)師或香港持有品牌有限公司的秘書服務(wù)提供商，其代表的名稱和接洽方法必需登記在注冊(cè)書上。(香港恒誠會(huì)計(jì)師事務(wù)所也包含在冊(cè)子里)

有限公司從2018年3月1日開端實(shí)施主要掌握人注冊(cè)工作，如果不實(shí)行上述責(zé)任，即刑事犯法，有限公司及其各負(fù)責(zé)人可以各處第四級(jí)罰款(即香港25，000元)，情形實(shí)用，另外每天罰款香港700元。填寫內(nèi)容確保真實(shí)，虛偽陳說是犯法，被定罪后，可以處分香港10萬-香港30萬元和監(jiān)禁6個(gè)月到2年。

詳情請(qǐng)參考政府網(wǎng)站:

https://www.cr.gov.hk/tc/scr/overview.htm

https://www.cr.gov.hk/tc/publications/do/e22-2018-c.pdf獎(jiǎng)勵(lì)——香港注冊(cè)處對(duì)香港有限公司實(shí)施了主要掌握者的相干條款