自2020年7月30日起,新加坡公司、外籍公司、有限責(zé)任合伙企業(yè)(LLP)除了要維護(hù)自己的RORC信息外,還須要通過BizFile+門戶向ACRA提交RORC信息。
此前,受疫情影響,BizFile+門戶網(wǎng)站中的RORC備案交易于2020年9月暫停,目前這項(xiàng)業(yè)務(wù)將定于2021年2月恢復(fù)。注意:RORC須以電子或紙本情勢(shì)保留在申報(bào)代理或公司的注冊(cè)辦公室,并集中收錄至新加坡ACRA。
如果不做登記,或者不及時(shí)更正受益所有權(quán)信息,都屬于犯法行動(dòng),將被罰款不超過5,000新元(約2.5萬(wàn)人民幣)。事件回顧
2016年,國(guó)際反洗錢金融行為特殊工作組(FATF)宣布了反洗錢辦法的評(píng)估報(bào)告,由于新加坡的可疑交易數(shù)目增長(zhǎng),F(xiàn)ATF要求新加坡進(jìn)步受益所有權(quán)信息的透明度。
迫于壓力,新加坡金融管理局回應(yīng)將采用進(jìn)一步辦法增強(qiáng)反洗錢和打擊資助可怕主義的機(jī)制。
2017年3月,新加坡正式立法,要求公司、有限責(zé)任合伙企業(yè)(LLP)和外國(guó)公司等實(shí)體,樹立受益所有人信息登記冊(cè)(RORC);
2020年2月ACRA決議樹立「中央登記冊(cè)」(thecentralnon-publicregister),要求新加坡公司、新加坡有限責(zé)任合伙企業(yè)(LLP)和外國(guó)公司等實(shí)體,將受益所有人信息集中登記至新加坡會(huì)計(jì)與公司管理局(ACRA)指定的網(wǎng)站上。但由于2020年全球爆發(fā)新冠肺炎,斟酌到國(guó)際注冊(cè)財(cái)務(wù)剖析師(RFA)可能面臨運(yùn)營(yíng)、資源獲取方面的限制,可能無(wú)法在規(guī)定時(shí)光前獲得客戶信息樹立實(shí)際掌握者登記冊(cè)(RORC),新加坡當(dāng)局多次將期限往后推遲。“現(xiàn)在我須要做什么?”1.登記受益所有人
按規(guī)定登記擁有公司「重大好處」或?qū)居小钢卮笳莆铡沟膫€(gè)人或法人實(shí)體信息?!钢卮蠛锰帯谷?br/>直接或間接持有公司25%以上的股份
直接或間接擁有公司25%以上的投票權(quán)
直接或間接擁有分享公司25%以上的利潤(rùn)或資本的權(quán)力「重大掌握」人
有權(quán)委任或撤銷公司董事會(huì)議上擁有多數(shù)表決權(quán)的董事;
擁有超過25%的表決權(quán),可就公司成員投票決議的事項(xiàng)進(jìn)行表決,或;
保存行使(或正在行使)對(duì)公司的重大掌握與影響的權(quán)力2.登記哪些信息?
如果公司“掌握者”是個(gè)人,則須要登記:
全名;別號(hào)(如果有);居住地址;國(guó)籍;身份證號(hào)碼或護(hù)照號(hào)碼;出身日期;擔(dān)任掌握人的日期和終止擔(dān)任日期。如果公司“掌握者”是法人,則須要登記:
實(shí)體名稱;
注冊(cè)機(jī)構(gòu)簽發(fā)的唯一實(shí)體編號(hào)(如果有);
注冊(cè)辦事處地址;
可注冊(cè)公司掌握人的法律情勢(shì);
所在的司法管轄區(qū)和法規(guī);
所在轄區(qū)的公司實(shí)體注冊(cè)簿名稱(如果有);
在其成立或合并的司法管轄區(qū)的法人實(shí)體登記冊(cè)中的法人的標(biāo)識(shí)號(hào)或注冊(cè)號(hào)(如果實(shí)用);
成為公司掌握人的日期和不再是掌握人的日期3.既然公司和LLP被要求向ACRA提交RORC信息,那么公司是否仍然須要維護(hù)RORC?公司和LLP是否可以直接向ACRA提交更新后的掌握人信息,而不必更新他們維護(hù)的RORC,然后再向ACRA提交信息?
除了向ACRA提供RORC信息外,公司和LLP仍然須要在其終端維護(hù)RORC。在2個(gè)工作日內(nèi)與ACRA更新雷同信息之前,必需先更新其在注冊(cè)辦事處或其指定的國(guó)際注冊(cè)財(cái)務(wù)剖析師(RFA)的注冊(cè)辦事處保留的RORC。4.誰(shuí)有權(quán)拜訪我公司的RORC信息?
在非公開的「中央登記冊(cè)」中向ACRA提交的受益所有人信息僅向新加坡的執(zhí)法機(jī)構(gòu)公開,其他公眾成員將無(wú)法拜訪此信息。5.可以購(gòu)置提交給ACRA的RORC信息摘要嗎?
公眾人士無(wú)法購(gòu)置ACRA提供的RORC信息。6.實(shí)體以前被豁免維護(hù)RORC,但現(xiàn)在不再豁免,現(xiàn)在須要多長(zhǎng)時(shí)光樹立RORC并將信息提交給ACRA?
該實(shí)體必需在其注冊(cè)辦公地址或其指定RFA的注冊(cè)辦公地址設(shè)立RORC,須在其不再具備豁免資歷的60天內(nèi)完成。有關(guān)RORC的信息必需在實(shí)體設(shè)立其RORC后的2個(gè)工
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