1.西方家族對家族辦公室的需求

總體來講，西方家族對家族辦公室，通常有以下八方面要求。這些宏觀或細(xì)碎的需求，均須要人品足夠好且專業(yè)過硬的人士完成。

1、創(chuàng)建責(zé)任明白的家族經(jīng)營管理構(gòu)造，并將完全的家族價值和文化通過確立遺產(chǎn)系統(tǒng)和連續(xù)增加的家族社交網(wǎng)絡(luò)，完全一致地轉(zhuǎn)達下去。

2、更有效力、更完成地傳承家族遺產(chǎn)和家族資產(chǎn)。

3、保證家族事業(yè)、財富、盈余、持有股份的有效分割。

4、適應(yīng)家庭成員需求的中央集權(quán)解決管理方式。

5、追求以個人或家庭方法難以甚至不可能獲得的機構(gòu)、高品質(zhì)人才、專業(yè)參謀、基金管理人和資源。

6、平衡咨詢參謀和超富家族之間的需求。

7、集中家族財富的財務(wù)管理，可以做出更顧全大局、易于接受的決議。

8、減少取得詳細(xì)財政報表和投資方案的消費。

與中國超富家族對資產(chǎn)的需求不同，西方家族更偏向于體系建設(shè)整體家族傳承方案，而這是專業(yè)金融機構(gòu)沒措施完成的。

2.洛克菲勒家族：信托掩護資產(chǎn)

使用家族信托作為家族財富防火墻的手腕，已被相當(dāng)一部分超高資產(chǎn)人士所了解。其最大功能即鎖定家族企業(yè)財富，不會因為外界變化影響整個家族企業(yè)財富的繼承。

在家族信托的設(shè)計架構(gòu)中，家族企業(yè)股權(quán)作為信托

如果僅看家族中最著名的兩家信托公司，那么洛克菲勒家族價值10億美元。數(shù)據(jù)顯示，更有200多個以洛克菲勒家庭成員作為受益者的家族信托和基金會。

洛克菲勒家族理解“廢棄所有權(quán)，保有掌握權(quán)”的才能讓他們樹立了一個王國，并讓自己的財富堅持了三代以上。這種機制使遺產(chǎn)始終是一個整體，可以施展范圍優(yōu)勢，獲得更好的經(jīng)濟效益。

3.古根漢姆家族：尋找外援

多數(shù)中國超高凈值家族不愿讓外來管理人才涉及家族事業(yè)。但西方頂級世家古根漢姆家族維持家族傳承的要害之一，就是容許外來人才在家族事業(yè)中盤踞主要地位。

九十年代，古根漢姆家族雇傭了當(dāng)時最有才干的開采工程師，最終結(jié)果是到第一次世界大戰(zhàn)時，“古根漢姆掌握了世界75%~80%的銀、銅和鉛的股份。”

而后，古根漢姆家族找到航空技術(shù)范疇最好的巨匠樹立試驗室。最終結(jié)果是如今，大約有200項土星火箭體系專利，屬于古根漢姆基金會及其伙伴。

古根漢姆家族最近期的一個成績即樹立“古根漢姆合作人”。如今已經(jīng)發(fā)展為最完成的全球金融服務(wù)企業(yè)之一。

就如所有基業(yè)跨度超過三代的家族一樣，古根漢姆家族運用了一種有效的家族管理構(gòu)造—家族理事會，它規(guī)定家族事業(yè)和家族基金會的參與項目，并讓家族價值觀和原則得以延續(xù)和保存，愿望把主要的品質(zhì)傳給未來的世世代代。

4.羅斯柴爾德家族：財富配置多樣化

漢家族辦公室的研討同時表明，中國許多超高凈值家庭，如今已理解在家族企業(yè)中應(yīng)用家族內(nèi)部人力資源的價值，但這不能減少傳承風(fēng)險，因為他們的事業(yè)和投資都集中在中國。

梅耶·羅斯柴爾德的明智決策是應(yīng)用家族人力資源。所有的兒子都受過良好教育，且5個兒子分離在5個重要的歐洲金融中心開設(shè)銀行，這為羅斯柴爾德遺產(chǎn)奠定了基石。

梅耶·羅斯柴爾德的睿智戰(zhàn)略即資產(chǎn)配置多樣化。除了在地區(qū)上多樣化自己的商業(yè)配置，羅斯柴爾德家族還將資產(chǎn)配置在世界各地的金融工具中。這種方法使他們免受暴力事件、貪婪統(tǒng)治者和其他風(fēng)險侵害。

地區(qū)多樣化，使得羅斯柴爾德家族有效避免政治風(fēng)險。在大屠戮期間，法蘭克福、維也納和那不勒斯的分公司倒閉，而倫敦和巴黎的分公司堅持經(jīng)營。

高度定制的體系化管理家族辦公室的形成與發(fā)展，皆是隨同超高資產(chǎn)客戶的需求，逐漸將金融、法律和財務(wù)等不同范疇的專家聚攏起來，以管理和掩護家族財富和商業(yè)好處為發(fā)展主軸。同時，對整個家族的財務(wù)、健康、風(fēng)險、教育等方面進行監(jiān)視及管理，并整合家族的其他范疇參謀，為同一個家族的幾代人提供純潔的量身化服務(wù)。

“全能管家”來稱呼家族辦公室更為適合。因為它所承擔(dān)的職能，除了須要具備管理知識、金融經(jīng)驗和遼闊視野，還須要壯大的專業(yè)團隊給予法律、財稅方面的連續(xù)贊助和指點。更主要的是，它以第三方的視角介入家族事務(wù)，有一種旁觀者清的理性，這也有助于解決當(dāng)局者迷的種種問題。

5.中國人財富傳承的兩大金融工具

有研討報告提出，未來5至10年間，中國將有200萬個家族企業(yè)進入傳承期，家族財富能否有效傳承，不僅關(guān)系企業(yè)自身能否連續(xù)成長，也將會對整個公民經(jīng)濟的發(fā)展發(fā)生宏大的影響。

6.中國富人有了財富傳承的需求

近年來，隨著國人財富的不斷積聚，國內(nèi)高凈值人群顯著增加。

目前，不少首批創(chuàng)業(yè)的企業(yè)家已逐步進入晚年，他們積聚的巨額家族財富的傳承須要日益急切。過去，企業(yè)經(jīng)營者比擬器重企業(yè)本身的運營傳承，父輩企業(yè)家往往會挑選自己的子女作為企業(yè)接班人，連續(xù)企業(yè)經(jīng)營。但這樣以企業(yè)作為依托所進行的直接傳承，并不是對每個家族企業(yè)都有效。究竟，子女一代并不是每個人都合適接手企業(yè)經(jīng)營。特殊是引入了職業(yè)經(jīng)理人制度后，企業(yè)家子女并不必定要實際接手企業(yè)運營。

調(diào)查報告還顯示，有約三分之一的高凈值人士、約二分之一的超高凈值人士開端斟酌財富傳承，部分高凈值人士已開端進行財富傳承的支配。

縱觀西方發(fā)達國度的歷史可以發(fā)現(xiàn)，除了訂立遺言、進行法律公證等一套程序之外，有兩大金融工具可以作為財富傳承的最有力保障：一是海外私人基金會;二是家族信托。

工具一：海外私人基金會

在歐美國度，基金會幫助文化事業(yè)由來已久。比如美國,早在1928年經(jīng)濟危機之后，一些大型家族企業(yè)基金會就開端意識到文化藝術(shù)對推進民眾教育、社會發(fā)展、文明提高等方面具有舉足輕重的意義，于是率先設(shè)立多種專項基金對藝術(shù)文化項目進行幫助，如美國洛克菲勒基金會帶頭資助創(chuàng)立了歌劇院、交響樂隊和展覽館等。進入20世紀(jì)80年代后，西方社會的基金會逐漸成為文化產(chǎn)業(yè)鏈上游的資本重要供應(yīng)者，通過吸納資金、選擇文化藝術(shù)幫助項目等職能支撐文化事業(yè)發(fā)展。

歐美國度的基金會包含私人、社區(qū)、企業(yè)和國度基金會，其中，私人基金會所占比重較大。以美國為例，在近10萬家基金會中，社區(qū)基金會占1%，企業(yè)基金會只占3%，其余90%以上均為私人和家庭出資樹立的基金會，大部分為家族基金會。其中，私人基金會更偏向于利用性項目，特殊垂青于對文化藝術(shù)的幫助。

1、海外私人基金會簡介：

私人基金會是根據(jù)基金會章程創(chuàng)建的法人組織。它是信托及離岸公司的聯(lián)合體，它強化了信托及離岸公司的長處，再配以現(xiàn)代化的運作理念，是一項聯(lián)合成極具機動性及奇特性的法律工具，為財產(chǎn)進行運作、保留、管理和投資，并對財產(chǎn)所有權(quán)的保密和財政好處做有效的支配。

私人基金會具有最高的私密性，使財產(chǎn)于支配上獲得最大的自由度，并可規(guī)避各地不同的強制支配。且由于私人基金會事可先的支配，取代了遺言執(zhí)行本身的程序，不僅節(jié)儉了遺言執(zhí)行的時光及成本，同時也可以避免一般遺言常見的糾紛。被普遍運用在各種財產(chǎn)籌劃。

2、海外私人基金會的長處：

1)獨立法律位置

以離岸公司成立，是獨立的財富擁有人，并不構(gòu)成任何人士的私人財產(chǎn)。該財產(chǎn)也不受任何委托行為或辦法的掌握。財產(chǎn)可以包含不動產(chǎn)、業(yè)權(quán)、存款證明、現(xiàn)金、基金會、證券或股權(quán)，也應(yīng)免除相應(yīng)稅務(wù)。

2)保存管理權(quán)

3)保密性高。使財產(chǎn)于支配上獲得最大的自由度，并可規(guī)避各地不同的強制支配。且由于私人基金會事可先的支配，取代了遺言執(zhí)行本的程序，不僅節(jié)儉了遺言執(zhí)行的時光及成本，同時也可以避免一般遺言常見的糾紛。

4)零稅務(wù)支配

5)在有生之年堅持對財產(chǎn)的掌握，并于身故后將財產(chǎn)有序地轉(zhuǎn)移和分配給受益人。

3、海外私人基金會完成典范：

1)洛克菲勒基金會——規(guī)范管理的完成樣本

私人基金會的嚴(yán)厲管理保證了基金會制度的久長發(fā)展，其中，美國洛克菲勒家族樹立的基金會當(dāng)屬私人基金會中規(guī)范管理的經(jīng)典案例，其閱歷了長期發(fā)展后，己形成了完全的管理體制和規(guī)范運作。

2)瑪雅家族基金會——家族財富推進公益文化

3)宜家基金會

4)李嘉誠慈善基金會

5)比爾蓋茨基金會

……

4、海外私人基金會的一般用處如下：

管理資產(chǎn)；

私人投資；

持控資產(chǎn)和物業(yè)；

股份持有；

繼承監(jiān)管；

保留家族業(yè)務(wù)；

依據(jù)創(chuàng)建人的意愿分配財產(chǎn)；

減輕繼承遺產(chǎn)稅；

向受益人連續(xù)性地分配資金和當(dāng)基金會解散時向受益人分配財產(chǎn)；

管理受益人或下一代的教學(xué)、培訓(xùn)和其他用處所需的開支。

5、海外私人基金會設(shè)立

工具二：家族信托

除了海外私人基金會之外，在國際上，家族信托也成為了人們熟知的財富傳承的方式。

在美國，很多超級富豪都選擇了以家族信托的方法來傳承財富，例如杜邦家族、沃爾瑪·沃頓家族等名門望族，之所以在數(shù)百年動蕩中依然能實現(xiàn)家族財富的傳承，無不得益于家族信托的保障與支持。“富不過三代”的“魔咒”，在家庭信托面前被打破了。

在我國香港地域，包含李兆基、楊受成在內(nèi)的知名企業(yè)家紛紜通過各自的家族信托基金持有上市公司股票，對家族企業(yè)進行有效管理。之所以眾多富人、名人選擇這一方法，當(dāng)然與其奇特的優(yōu)勢大有關(guān)系。

1、家族信托的長處：

所謂家族信托，是一種信托機構(gòu)受個人或家族的委托，依照其意愿代為管理、處理家庭財產(chǎn)的財產(chǎn)管理方法，以實現(xiàn)富人的財富規(guī)劃及傳承目的。家族信托完成設(shè)立后，就實現(xiàn)了資產(chǎn)的所有權(quán)與收益權(quán)相分別，富人一旦把資產(chǎn)委托給信托公司打理，該資產(chǎn)的所有權(quán)就不再歸他本人，但相應(yīng)的收益依然依據(jù)他的意愿收取和分配。

家族信托具有的風(fēng)險隔離功能頗具吸引力，設(shè)立家族信托后，資產(chǎn)便獨立于委托人，即便委托人產(chǎn)生財產(chǎn)糾紛：離婚分家產(chǎn)、意外死亡或被人追債，這筆錢都將獨立存在，不受影響。這等于在意外事件產(chǎn)生的情形下起到了財產(chǎn)安全隔離和保險(放心保)的功能。

2、國內(nèi)家族信托現(xiàn)狀

如今國內(nèi)的一些機構(gòu)也已經(jīng)試水家族信托業(yè)務(wù)。不過，業(yè)內(nèi)人士指出，國內(nèi)金融機構(gòu)開展家族信托業(yè)務(wù)還存在一些難點，比如，受限于國內(nèi)房產(chǎn)及股權(quán)的登記及過戶制度不完美，目前客戶的房產(chǎn)和企業(yè)股權(quán)打包進家族信托的操作難度較大，所以該類資產(chǎn)也暫被擱置在外。

又如，由于境內(nèi)信托無法處置境外資產(chǎn)，因此金融機構(gòu)只能為其設(shè)計境內(nèi)、境外兩個信托資產(chǎn)包，而不能合并處置。

目前國內(nèi)的產(chǎn)品設(shè)計更偏向于投資理財，在施展財富傳承功能上還有更大開辟空間。